Institutiile de credit in romania

INSTITUTIILE DE CREDIT IN ROMANIA

1.1. Infiintarea institutiilor de credit

Sistemul bancar din Romania este un sistem pe doua nivele, cuprinzand Banca Nationala a Romaniei si institutiile de credit., sistem ce  a fost introdus in decembrie 1990 odata cu trecerea de la economia de tip centralizat la economia de piata.

Institutiile de credit sunt entitati care desfasoara activitati de atragere a depozitelor sau a altor fonduri rambursabile de la public precum si operatiuni de acordare de credite in cont propriu. In categoria de public nu se includ statul, autoritatile administratiei publice centrale si locale, agentiile guvernamentale, bancile centrale, institutiile de credit si alte institutii financiare. De asemenea in categoria institutiilor de credit intra si entitatile care emit mijloace de plata electronice.

Institutiile de credit care desfasoara activitati in Romania sunt persoane juridice romane care apartin urmatoarelor categorii:

• banci;
• organizatii cooperatiste de credit;
• banci de economisire si creditare in domeniul locativ;
• banci de credit ipotecar;
• institutii emitente de moneda electronica.

sau sucursale ale unor institutii de credit persoane juridice straine, din state terte sau state membre ale Uniunii Europene.

L a baza constituirii si functionarii institutiilor de credit stau Legea 31/1900 privind societatile comerciale si OG 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului. Forma de constituire este aceea a societatilor comerciale pe actiuni, iar functionarea lor este conditionata de existenta unei autorizari in acest sens, autorizatie emisa de Banca Nationala a Romaniei. Astfel, desfasurarea activitatii institutiilor de credit in Romania presupune obtinerea unei autorizatii de la Banca Nationala a Romaniei. Pentru obtinerea autorizatiei, entitatile trebuie sa indeplineasca o serie de conditii privind capitalurile, actionariatul, conducerea, sediul si respectarea reglementarilor.

Capitalul initial al institutiei de credit nu poate fi mai mic decat echivalentul in lei a 5 milioane de euro¹. La constituire capitalul social al unei institutii de credit, persoana juridica romana trebuie varsat integral si in numerar la momentul subscrierii, inclusiv in cazul majorarii acestuia, fara a fi permise aporturile in natura. Actiunile sau partile sociale pot fi numai nominative.

Conducerea operativa a unei institutii de credit este asigurata de cel putin doua persoane, care au experienta adecvata in exercitarea responsabilitatilor specifice activitatii financiar- bancare. Activitatea institutiei de credit trebuie sa se desfasoare preponderent pe teritoriul Romaniei.

Sediul social sau dupa caz sediul real. al institutiei de credit persoana juridica romana, trebuie sa fie situat pe teritoriul Romaniei. Sediul real reprezinta locatia in care se situeaza centrul de conducere si gestiune a activitatii statutare, in cazul in care nu este acelasi cu sediul social.

Structura actionariatului este un aspect important in obtinerea autorizatiei unei institutii de credit. Banca Nationala a Romaniei trebuie sa fie informata cu privire Ia identitatea actionarilor sau membrilor care detin direct sau indirect participatii calificate la institutiilor de credit, dar si cu privire la valoarea acestor participatii. Scopul bancii centrale este de a se asigura ca institutia de credit dezvolta un management prudent si sanatos.

Infiintarea unei societati bancare prevede obligativitatea parcurgerii a doua etape:

constituirea societatii bancare;

autorizarea functionarii bancii.

Aprobarea constituirii unei societati bancare se realizeaza de catre Banca Nationala a Romaniei, si nu este o garantie a autorizarii functionarii bancii in cauza.

In termen de maxim 2 luni de la comunicarea aprobarii de constituire, pentru obtinerea autorizatiei de functionare institutia de credit trebuie sa prezinte Bancii Nationale a Romaniei documentele care atesta constituirea legala a institutiei de credit conform dispozitiilor aplicabile.

Documentatia care insoteste cererea de autorizare pentru aprobarea functionarii bancii se compune din:

• copie legalizata de pe actul constitutiv/sau originalul;
• scrisoare din partea depozitarului fondurilor ce vor constitui capitalul social subscris;
• dovada obtinerii spatiului aferent sediului social consimtamantul proprietarului pentru spatiul individual; contractul de inchiriere);
• repartitia capitalului social;
• identitatea actionarilor, distributia capitalului;
• identitatea conducerii operative (minim doua persoane);
• studiu de fezabilitate;
• certificat de inmatriculare la Registrul Comertului - copie;
• comunicare privind existenta reglementarilor proprii privind desfasurarea activitatii.

Dupa depunerea acestei documentatii BNR va analiza documentatia, urmand ca in 3 luni de la data depunerii sa comunice in scris aprobarea sau respingerea autorizarii societatii bancare. In acest de-al doilea caz se vor comunica si motivele ce au stat la baza deciziei BNR. Autorizarea unei institutii de credit se realizeaza pe durata nedeterminata. Motivele ce pot sta la baza respingerii autorizarii unei societati bancare sunt urmatoarele:

>  documentatie incompleta sau nenconforma cu prevederile legale in vigoare;

>  capital social inferior limitei stabilite de BNR;

>  forma juridica de constituire necorespunzatoare;

>  din evaluarea documentatiei prezentate rezulta ca banca nu poate asigura realizarea obiectivelor propuse in conditii compatibile cu buna functionare a sistemului bancar si cu regulile unei practici bancare prudente, care sa asigure protejarea intereselor deponentilor si ale altor creditori;

>  incompatibilitatea conducatorilor cu conditiile de onorabilitate, vechime si experienta profesionala;

>  actionarii bancii, atat din perspectiva calitatii acestora, cat si a structurii grupului din care acestia fac parte, sau alte persoane care au legaturi stranse cu banca, nu corespund cerintelor de garantare a unei gestiuni financiare corespunzatoare;

>  inainte de obtinerea aprobarii de constituire, fondatorii au facut comunicari publice asupra functionarii bancii.

Cererea de autorizare a unei institutii de credit trebuie insotita de asemenea de un plan de activitate, care sa cuprinda structura organizatorica si activitatile ce urmeaza a fi desfasurate, cu respectarea regulilor de practica bancara sanatoasa. Institutiile de credit trebuie sa dispuna de un cadru formal de administrare a activitatii riguros conceput, cu linii clare de responsabilitate, transparente si coerente. O gestiune sanatoasa a riscurilor se poate face utilizand procedee de identificare, administrare, monitorizare si raportate a riscurilor insotite de mecanisme adecvate de control intern. Banca Nationala a Romaniei acorda un raspuns scris la cererea de autorizare inaintata de o institutie de credit in termen de cel mult patru luni de la depunerea documentatiei complete. Daca primeste aprobarea de constituire, institutia de credit este obligata ca in termen de maxim doua luni sa prezinte bancii centrale documentele care atesta constituirea legala a institutiei de credit conform legii.

Banca Nationala a Romaniei poate retrage autorizatia acordata unei institutii de credit in urmatoarele situatii:

a) institutia de credit nu si-a inceput activitatea pentru care a fost autorizata in termen de 1 an de la data acordarii autorizatiei sau a incetat sa mai desfasoare activitate de mai mult de 6 luni;

b) autorizatia a fost obtinuta pe baza unor informatii false sau prin orice alt mijloc ilegal;

c) institutia de credit nu mai indeplineste conditiile care au stat la baza acordarii autorizatiei;

d) institutia de credit nu mai poseda suficiente fonduri proprii sau exista elemente care conduc la concluzia ca intr-un termen scurt institutia de credit nu isi va mai putea indeplini obligatiile fata de deponenti sau alti creditori si, in special, nu mai poate garanta siguranta fondurilor/instrumentelor financiare care i-au fost incredintate.

Autorizatia unei institutii de credit isi inceteaza de drept valabilitatea in urmatoarele situatii:

a) a avut loc o fuziune sau o divizare a institutiei de credit in urma careia aceasta isi inceteaza existenta;

b) a avut loc o transformare a institutiei de credit in alta categorie de institutele credit;

c) s-a pronuntat o hotarare de declansare a procedurii falimentului institutiei de credit.

Institutiile de credit desfasoara activitati specifice domeniului financiar bancar si sunt direct implicate in atragerea de resurse din mediul economic si plasarea acestora prin intermediul produselor specifice. Ele sunt implicate direct in administrarea mijloacelor de plata, dar si emiterea acestora sub forma de carti de credit, cecuri sau monada electronica. Ca intermediari financiari, institutiile de credit participa la derularea si finantarea tranzactiilor comerciaie.

Principalele operatiuni desfasurate de institutiile de credit sunt:

• atragerea de depozite si de alte fonduri rambursabile;

acordare de credite;

leasing financiar;

operatiuni de plati;

• emitere si administrare de mijloace de plata;

emitere de garantii si asumare de angajamente; tranzactionare in cont propriu sau in numele clientilor cu instrumente financiare si de credit;

• participarea la emisiunea de valori mobiliare si alte instrumente financiare, prin subscrierea si plasamentul acestora ori prin plasament si prestarea de servicii legate de astfel de emisiuni;

operatiuni cu metale si pietre pretioase si obiecte confectionate din acestea;

alte servicii financiare.

O operatiune de baza a acestor institutii este activitatea de creditare. In ultimii ani s-au dezvoltat la nivelul institutiilor de credit o gama larga de produse si servicii specifice, cum ar fi: credite de consum, credite ipotecare, factoring, forfetare, finantarea tranzactiilor comerciale.

Institutiile de credit participa activ la piata financiara prin tranzactii cu cecuri, bilete la ordin, certificare de depozit, valute convertibile, valori mobiliare si alte instrumente financiare transferabile. in scop asiguratoriu sau speculativ, institutiile de credit tranzactioneaza contracte financiare futures si options sau instrumente financiare, avand la baza cursul de schimb si rata dobanzii.

In conditiile respectarii reglemetarilor bancare, institutiile de credit acorda clientilor servicii de consultanta cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri si alte aspecte legate de afaceri comerciale, fuziuni si achizitii. De asemenea, pentru clientii lor, efectueaza intermedieri pe piata

interbancara, administreaza portofolii si acorda consultanta in legatura cu acestea si pun la dispozitie casete de siguranta.

Institutiile de credit acopera toate serviciile de investitii financiare ce au ca obiect instrumente financiare atata timp cat sunt respectate legile in vigoare.

Institutiile de credit pot desfasura si alte activitati cum ar fi: operatiuni de comision sau operatiuni nefinanciare in mandat, operatiuni de administrare a patrimoniului sau sa presteze servicii clientelei proprii, ca o prelungire a operatiunilor bancare. Nivelul total al veniturilor din aceste activitati nu poate depasi 10% din veniturile obtinute din operatiunile principale. Este obligatoriu ca toate activitatile prestate trebuie sa fie compatibile cu cerintele activitatii bancare, sa mentina buna reputatie a institutiei de credit si sa protejeze interesele deponentilor.

In privinta operatiunilor cu bunuri mobile si imobile, institutiile de credit se pot angaja numai in urmatoarele conditii;

operatiunile sunt necesare desfasurarii activitatii de baza;

operatiunile au ca obiect bunuri mobile si imobile dobandite in urma executarii creantelor;

operatiunile au ca obiect bunuri mobile si imobile destinate perfectionarii, pregatirii profesionale a salariatilor, organizarii unor spatii de odihna si recreare sau asigurarii de locuinte pentru salariati.

Printre operatiunile nepermise institutiilor de credit se inscriu:

gajarea propriilor actiuni pe contul datoriilor bancii;

acordarea de credite garantate cu actiuni, alte titluri de capital sau cuobligatiuni emise de institutia de credit insasi sau de o alta entitateapartinand grupului din care face parte institutia de credit;

atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile, titluri saualte valori, de la public, cand institutia de credit se afla in insolventa.

1.2. Regimul aplicat institutiilor de credit din alte state

1.2.1. Institutiile de credit din alte state membre ale Uniunii Europene

Institutiile de credit autorizate si supravegheate de autoritatea competenta dintr-un alt stat membru pot desfasura in Romania activitatile prevazute de OG 99/2006 prin infiintarea desucursale sau prin furnizarea de servicii in mod direct, daca activitatile respective se regasesc in autorizatia acordata de autoritatea competenta din statul membru de origine si se asigura respectarea legislatiei romanesti adoptate in scopul protejarii interesului general.

Pentru infiintarea unei sucursale de catre o institutie de credit dintr-un stat membru nu este necesara obtinerea unei autorizatii din partea Bancii Nationale a Romaniei si nici asigurarea unui capital de dotare la nivelul sucursalei. Banca Nationala a Romaniei efectueaza inregistrarea in registrul institutiilor de credit a sucursalelor pe baza unei notificari. Notificarea trebuie sa fie insotita de urmatoarele date si informatii:

a) un program de activitate al sucursalei, incluzand cel putin tipurile de activitati care urmeaza sa fie desfasurate de aceasta si structura organizatorica a sucursalei;

b) adresa sediului sucursalei de unde pot fi obtinute documente;

c) identitatea persoanelor responsabile cu conducerea activitatii sucursalei;

d) nivelul fondurilor proprii si suma cerintelor de capital ale institutiei de credit.

Furnizarea de servicii in mod direct de catre o institutie de credit autorizata si supravegheata intr-un alt stat membru poate fi realizata pe baza notificarii transmise Bancii Nationale a Romaniei de catre autoritatea competenta din statul membru de origine, cuprinzand activitatile pe care institutia de credit intentioneaza sa le desfasoare in Romania. In scopul exercitarii activitatilor specifice, institutia de credit dintr-un alt stat membru poate utiliza pe teritoriul Romaniei denumirea pe care o utilizeaza si in statul membru de origine. Daca exista pericolul unor confuzii, in scopul asigurarii unei clarificari corespunzatoare, Banca Nationala a Romaniei poale solicita ca denumirea sa fie insotita de o mentiune explicativa.

Sucursalele institutiilor de credit din alte state membre publica in limba romana documentele contabile ale institutiei de credit de care apartin - situatiile financiare anuale, situatiile financiare anuale consolidate, raportul intocmit de organele de administrare si/sau conducere si, dupa caz, raportul consolidat, intocmit de organele de administrare si/sau conducere, opiniile persoanelor responsabile pentru auditarea situatiilor financiare anuale si a situatiilor financiare anuale consolidate - intocmite si auditate conform legislatiei din statul membru de origine.

Institutiile de credit din alte state membre popt notifica Bancii Nationale a Romaniei deschiderea de reprezentante in Romania potrivit reglementarile emise de aceasta. Reprezentantele sunt obligate sa-si limiteze activitatea la acte de cercetare a pietei, de reprezentare si de publicitate si nu pot efectua nici un fel de activitati supuse dispozitiilor ordonantei de urgenta 99/2006..

1.2.2. Regimul institutiilor de credit din state terte

Institutiile de credit avand sediul social in state terte pot desfasura activitati in Romania numai daca sunt indeplinite in mod cumulativ urmatoarele conditii:

a) activitatea se desfasoara prin infiintarea unei sucursale;

b) sucursala este autorizata de Banca Nationala a Romaniei;

c) autoritatea competenta din statul de origine nu se opune infiintarii sucursalei in Romania;

d) sunt respectate dispozitiile reglementarilor bancare emise si in vigoare.

Banca Nationala a Romaniei acorda autorizatie sucursalei din Romania a unei institutii de credit dintr-un stat tert numai daca este incredintata ca institutia de credit poate asigura desfasurarea activitatii pe teritoriul Romaniei in conditii de siguranta si cu respectarea cerintelor unei administrari prudente si sanatoase si ca sunt asigurate conditii adecvate pentru realizarea supravegherii.Banca Nationala a Romaniei notifica Comisiei Europene si Comitetului Bancar European orice autorizatie acordata unei sucursale a unei institutii de credit cu sediul intr-un stat tert. Capitalul initial al sucursalei se asigura prin punerea la dispozitia acesteia, in forma baneasca, a capitalului de dotare de catre institutia de credit din statul tert, la nivelul prevazut prin reglementarile Bancii Nationale a Romaniei, care nu poate fi mai mic decat echivalentul in lei a 5 milioane euro.

Institutia de credit din statul tert trebuie sa desemneze cel putin doua persoane care sa asigure conducerea activitatii sucursalei din Romania si care sunt imputernicite sa angajeze legal, in Romania, institutia de credit. Aceste persoane trebuie sa dispuna de reputatie si experienta adecvate pentru exercitarea responsabilitatilor incredintate.

Autorizatia acordata unei sucursale a unei institutii de credit dintr-un stat tert poate fi retrasa de Banca Nationala a Romaniei, in aceleasi conditii aplicabile institutiilor de credit care functioneaza in Romania.. Autorizatia sucursalei unei institutii de credit dintr-un stat tert isi inceteaza valabilitatea in urmatoarele situatii:

a) institutia de credit in cauza sau, in situatia in care aceasta este implicata mtr-un proces de fuziune/divizare In urma careia isi inceteaza existenta, entitatea, rezultata, renunta la autorizatie, hotarand dizolvarea si lichidarea sucursalei;

b) in urma unor procese de reorganizare la nivelul institutiei de credit sau al grupului din care face parte, inclusiv procese de fuziune sau de divizare, activitatea sucursalei din Romania este preluata de o alta institutie de credit sau de o sucursala din Romania a unei institutii de credit dintr-un alt stat membru sau dintr-un stat tert;

c) autorizatia acordata institutiei de credit este retrasa de autoritatea competenta din statul de origine sau isi inceteaza valabilitatea in orice mod;

d) s-a pronuntat o hotarare de deschidere a procedurii falimentului institutiei de credit sau o alta procedura care implica lichidarea acesteia.

Institutiile de credit din state terte notifica Bancii Nationale a Romaniei deschiderea de reprezentante in Romania care  trebuie sa-si limiteze activitatea la cercetarea pietei, reprezentare si publicitate si nu pot efectua nici un fel de activitati prevazute de ordonanta de urgenta 99/2006.

1.3. Desfasurarea activitatii institutiilor de credit din Romania in afara teritoriului

Institutiile de credit autorizate si supravegheate de Banca Nationala a Romaniei pot desfasura in alte state membre, activitati specifice institutiilor de credit prin infiintarea de sucursale sau prin prestarea de servicii in mod direct, fara a fi necesara autorizarea lor de catre autoritatea competenta din statul membru gazda, daca activitatile respective se regasesc in autorizatia acordata de Banca Nationala a Romaniei.

Institutia de credit, persoana juridica romana, care intentioneaza sa infiinteze o sucursala intr-un alt stat membru, trebuie sa transmita Bancii Nationale a Romaniei o notificare in acest sens, insotita de urmatoarele date si informatii:

a) statul membru pe teritoriul caruia urmeaza sa fie infiintata sucursala;

b) un program de activitate al sucursalei, incluzand cel putin tipurile de activitati care urmeaza sa fie desfasurate de aceasta si structura organizatorica a sucursalei;

c) adresa sediului sucursalei de unde pot fi obtinute documente;

d) identitatea persoanelor desemnate sa asigure conducerea sucursalei si informatii privind reputatia si experienta profesionala a acestora.

Banca Nationala a Romaniei poate respinge cererea de aprobare a infiintarii sucursalei daca, pe baza informatiilor detinute si a documentatiei prezentate de institutia de credit, persoana juridica romana, considera ca:

a) institutia de credit nu dispune de un management adecvat sau de o situatie financiara corespunzatoare, in raport cu activitatea propusa a fi desfasurata prin intermediul sucursalei;

b) cadrul legislativ existent in statul tert si/sau modul de aplicare a acestuia impiedica exercitarea de catre Banca Nationala a Romaniei a functiilor sale de supraveghere;

c) institutia de credit inregistreaza o evolutie necorespunzatoare a indicatorilor de prudenta bancara sau nu indeplineste alte cerinte stabilite prin ordonanta de urgenta 99/2006 sau prin reglementarile emise in aplicarea acesteia.

In termen de 3 luni de la primirea notificarii, Banca Nationala a Romaniei transmite autoritatii competente din statul membru gazda informatiile primite si informeaza in consecinta institutia de credit, cu exceptia cazului in care, avand in vedere activitatile ce urmeaza sa fie desfasurate de sucursala, are motive sa considere ca structura administrativa sau situatia financiara a institutiei de credit sunt inadecvate; in acest caz, poate sa se opuna infiintarii sucursalei, refuzand, in consecinta, sa transmita informatii catre autoritatea competenta din statul membru gazda. Daca Banca Nationala a Romaniei refuza transmiterea informatiilor catre autoritatea competenta din statul membru gazda informeaza in consecinta institutia de credit si comunica acesteia motivele care au stat la baza deciziei sale.

Sucursala poate sa inceapa activitatea de la data la care institutiei de credit, persoana juridica romana, i se comunica de catre autoritatea competenta din statul membru gazda, daca este cazul, conditiile in care, in scopul protejarii interesului general, activitatile pot fi desfasurate in statul membru gazda sau, in lipsa unei asemenea comunicari, la expirarea unui termen de 2 luni de la primirea de catre autoritatea competenta respectiva a informatiilor comunicate de Banca Nationala a Romaniei.

Institutia de credit, persoana juridica romana, care intentioneaza sa presteze pentru prima data servicii in mod direct intr-un alt stat membru, notifica acest lucru Bancii Nationale a Romaniei. In termen de o luna de la primirea notificarii Banca Nationala a Romaniei o transmite autoritatii competente din statul membru gazda.

Banca Nationala a Romaniei informeaza Comisia Europeana cu privire la numarul si natura cazurilor in care aceasta s-a opus infiintarii de catre o institutie de credit, persoana juridica romana, a unei sucursale intr-un alt stat membru sau continuarii desfasurarii activitatii unei astfel de sucursale.

Institutia de credit, persoana juridica romana, care desfasoara activitate pe teritoriul altui stat membru este supusa dispozitiilor legale in vigoare in statul membru gazda, adoptate in scopul protejarii interesului general si masurilor sau sanctiunilor dispuse de autoritatile statului membru respectiv, astfel de masuri putand sa includa interzicerea desfasurarii de catre institutia de credit in culpa a oricaror activitati viitoare pe teritoriul statului membru gazda.

De asemenea Banca Nationala a Romaniei informeaza autoritatile competente din statele membre gazda cu privire la retragerea autorizatiei unei institutii de credit persoana juridica romana, care desfasoara activitate pe teritoriul altor state membre, inclusiv cu privire la consecintele retragerii autorizatiei sau cu privire la incetarea valabilitatii autorizatiei, dupa caz.