PLATILE IN NUMERAR

In tara noastra platile in numerar au o pondere foarte mare 30-35 %, iar ca frecventa, nu ca volum, detin primul loc.

Circulatia monetara cu numerar cuprinde bancnotele si monedele metalice detinute de persoanele fizice, firme si banci.

Moneda de hartie este un titlu de credit emis de

bancile centrale. Aceste bilete de banca sunt onorate la VN in momentul prezentarii fie la ghiseele bancii care le-a emis, fie in tranzactiile comerciale si necomerciale.

Numerarul este mijloc de plata primar. El a dominat in timp in cadrul modalitatilor de efectuare a platilor. Numerarul este un mijloc de plata general valabil si are efect imediat. Numerarul are gradul de lichiditate cel mai ridicat.

Numerarul nu este grevat de nici o alta obligatie, asa cum sunt titlurile de credit. Platile in numerar se efectueaza prin casieriile firmelor si ale bancilor. De asemenea Trezoreria Publica are o pondere importanta in platile cu numerar. Rolul casieriilor este imens in circulatia monetara cu numerar si mai ales in relatiile cu publicul.

Se poate spune ca organizarea si functionarea casieriilor sunt autonome in raport cu alte activitati ale firmelor si bancilor.

In activitatea casieriilor este inclusa si indrumarea clientilor cat si promovarea normelor legale de circulatie monetara. Casieriile opereaza cu mari valori si contribuie hotarator la desfasurarea unei circulatii monetare eficiente.

Operatiunile de casierie constau in depuneri si ridicari de numerar pentru si din conturile deschise la banca. Prin casieriile bancilor se efectueaza si operatiuni cu numerar in valuta, desi de cele mai multe ori exista casierii organizate special in acest scop. Managerii bancilor si firmelor raspund de organizarea eficienta a casieriilor care se mai numesc si case de circulatie. Incadrarea persoanelor de la casierie se face prin angajarea gestionarilor, constituirea de garantii, raspunderea in legatura cu platile si incas

arile efectuate.

Operatiunile de casierie sunt:

a) De incasari in numerar si cu instrumente de plata in moneda scripturala (cecuri, card-uri);

b) Operatiuni de plati (cecuri, card-uri, salarii, diurne, procurarea de materii prime si materiale cu numerar).

Mare pondere in activitatea casieriilor o are verificarea actelor si a banilor, cat si inscrierea acestora in registrul de casa. De asemenea, pentru orice casierie este important momentul predarii documentelor catre serviciul contabilitate.

Casieria urmareste ca la efectuarea platii sa existe disponibilitati in cont sau fonduri din credite dupa care pregateste cupiurile pe grupe de marime. In continuare operatorul de la casierie numara banii, anuleaza cecul, efectueaza calculele inca o data, inmaneaza numerarul, cere clientului sa numere banii si sa semneze.

In casieriile mari se pot organiza ghisee separate pentru incasari si pentru plati. Daca acest lucru nu este posibil exista cel putin programe diferite pentru fiecare din acest gen de operatiuni.

In activitatea casieriilor sunt importante pastrarea cheilor, sigiliilor, inchiderea si deschiderea tezaurului in banci, organizarea casei de circulatie monetara, verificarea si impachetarea bancnotelor, siguranta pastrarii numerarului, fixarea unor plafoane de casa.